Prepara la declaración de retención en la fuente (formulario 350)

Si eres agente de retención, cuando le pagas a un proveedor le descuentas una parte y esa plata se la giras a la DIAN cada mes en el formulario 350. En Klopi la retención se registra al anotar el gasto, con su concepto y su base, y Klopi suma todo en un borrador del 350 organizado como el formulario.

Antes de empezar

Practico retención en la fuente encendido en Impuestos → Tus fechas → ¿Cómo declaras?. Ver Configura tu perfil tributario.
Las retenciones se practican al registrar gastos, así que necesitas el módulo Gastos y compras.

Cómo se registra una retención

Al registrar un gasto o una compra, eliges el concepto de retención y Klopi propone el valor con la tarifa vigente en la fecha del gasto. El valor que manda es el del documento: si tu proveedor o tu contador calculan otro, lo cambias. El detalle está en Practica retenciones a tus proveedores.

Desde el 1 de julio de 2026 Klopi aplica estas bases y tarifas. En 2026 la UVT es de $52.374.

Concepto	Base mínima	Tarifa
Compras generales	10 UVT ($523.740 en 2026)	2,5 % si el proveedor declara renta · 3,5 % si no
Servicios generales	2 UVT ($104.748 en 2026)	4 % · 6 %
Honorarios y comisiones a persona jurídica	Sin base mínima	11 %
Arrendamiento de bienes inmuebles	10 UVT ($523.740 en 2026)	3,5 %
ReteIVA en compras	10 UVT	15 % del IVA
ReteIVA en servicios	2 UVT	15 % del IVA

La lista completa, con su fecha de vigencia, está en En Klopi: Configuración, luego Más ajustes, luego Tarifas vigentes, en la pestaña Retenciones.

Para un gasto con fecha anterior, Klopi usa las bases que regían ese día; las tarifas son las mismas:

Fecha del gasto	Compras y reteIVA en compras	Servicios y reteIVA en servicios	Arrendamiento de inmuebles
1 de enero a 31 de mayo de 2025	27 UVT	4 UVT	27 UVT
1 de junio de 2025 a 7 de mayo de 2026	10 UVT	2 UVT	10 UVT
8 de mayo a 30 de junio de 2026	27 UVT	4 UVT	27 UVT

Klopi no trae tarifas para gastos anteriores a 2025: si registras uno, tu contador indica el valor de la retención.

Abre el borrador del formulario 350

Entra a En Klopi: Impuestos, luego Tus fechas.
Busca la fila Retención en la fuente del mes.
Abre el menú de los tres puntos y elige Ver borrador del 350.
Revisa las casillas y las notas con tu contador.

Casillas	Qué suma Klopi
27 y 52	La base y la retención por salarios de tu nómina
29 a 41 y 54 a 66	La base y la retención de honorarios, comisiones, servicios, arrendamientos, compras y otros pagos
77	Retenciones de meses anteriores que se anularon este mes
78	Total de retenciones de renta
79, 81 y 82	ReteIVA practicado, lo anulado y su total
85	Total a pagar

Qué pasa después

Las retenciones que practicas quedan en las cuentas 2365 (renta) y 2367 (IVA), a nombre de cada proveedor, con su concepto y su base. De ahí salen el borrador, los certificados de retención y la información exógena.
Si anulas un gasto con retención de un mes ya declarado, el borrador del mes en que lo anulas la muestra en la casilla 77 u 81, no como una retención negativa.
Las autorretenciones (casillas 42 a 49 y 67 a 74) y los pagos al exterior los completa tu contador.
Cuando presentes y pagues, márcalo en Tus fechas.

Preguntas frecuentes

¿Por qué Klopi no propone retención en un gasto?

Klopi te dice la razón debajo del concepto. Las más comunes: el valor no llega a la base mínima; tu negocio no está marcado como agente de retención o está en el Régimen Simple; el proveedor es autorretenedor o está en el Régimen Simple; o la fecha del gasto es anterior a 2025. La tarifa de declarante o no declarante sale de lo que dice la ficha del proveedor en Contactos; si no lo sabe, Klopi usa la más alta.

¿Dónde veo cuánto he retenido en el mes?

En Impuestos → Lo que llevas del periodo, en la tarjeta Retenciones que hiciste, con la base y el valor de cada concepto.

¿Las retenciones que me hacen mis clientes van en el 350?

No. Esas son un anticipo de tus impuestos: las ves en Retenciones que te hicieron y las usa tu contador en tu declaración de renta y en la de IVA (el reteIVA).

Norma relacionada

Artículo 606 del Estatuto Tributario: los agentes de retención presentan cada mes la declaración de lo retenido.
Decreto 572 de 2025 (suspendido desde el 8 de mayo de 2026 y restablecido por el auto del 2 de junio de 2026 del Consejo de Estado (exp. 30229)): las bases y tarifas de retención vigentes desde el 1 de julio de 2026.
Artículo 368-2 del Estatuto Tributario: cuándo una persona natural es agente de retención.